各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市分行：

    为了加强对全国联行人民币销帐工作的管理，提高销帐速度，保证销帐质量，根据我行联行制度和《全国联行人民币往来操作手册》，特制定本办法，望各行认真执行。

    附：

全国人民币联行销帐管理办法

    一、人民币联行销帐

    全国联行人民币销帐采取的是总行集中销帐的办法，需要各级行、处的共同配合来完成。由于销帐的基础工作分散在各行，从管理上要求分级管理、层层监督，使人民币销帐工作得以顺利进行。为此，要求各行在销帐过程中，做好如下工作：

    （一）按时录入本行的报告表并保证质量。（非联网行要及时录入所辖各行的报告表）

    （二）监督所辖输机行按时接销帐数据传上来。

    （三）统一管理所辖各行的查询工作。

    （四）对所辖联行机构的工作情况定期进行全面的评比。

    二、报告表部分

    （一）人民币往来报告表必须每日编制。当日只要发生了902人民币业务，就必须编制报告表。

    （二）报单的排列方法及顺序：

    1.报单的排列方法

    （1）首先将报单按借、贷方分开，借方在前，贷方在后。

    （2）在借（贷）方中，来帐报单在前，往帐报单在后。

    报单的排列顺序为：来帐借方报单，往帐借方报单，来帐贷方报单，往帐贷方报单。

    （三）报告表编制完后，寄往输机行或及时输机。

    三、报告表的录入及传输时限

    （一）报告表的录入及复核

    报告表的录入及复核工作由各输机行来完成。输机的数据是联行销帐的直接依据，是联行销帐的基础。录入及复核人员要本着认真、负责的态度来完成此项工作。

    （二）录入及复核人员的责任

    1.录入人员要认真完成输机的任务，并保证报告表上的发生额与报单累记的发生额相符，不能任意改动报告表的发生额及报单的金额。如果发现是输机错误造成的金额不符，录入人员应负责立即改正。

    2.复核人员要负责各项要素正确性的核对工作。如果发现是复核不认真造成的报单号不符；收、发报行不符，或因输机错误造成未核销数据较多时，复核人员应负责任。

    （三）报告表的传输时限

    1.省行的报告表5天内传至总行；

    2.地、市级联网行的报告表7天内传至总行；

    3.县级联网行的报告表9天内传至总行；

    4.非联网行的报告表15天内传至总行。

    各行必须在规定的时限内，将报告表按时传至总行。

    四、查询及补制副本

    （一）联行的查询工作是销帐工作的重要保障，查询的及时与否与销帐进度紧密相关，各行要对查询工作高度重视。为了使查询工作顺利进行，特对查询方法作如下规定：

    1.对于收、发报行不符；报单号不符；金额不符的错误，查询双方行。

    2.对于逾期未达，谁先报查谁。主要查询输机是否有误，若输机无误，必须向对方行查询是否收到此报单，若未收到，则应立即要求补制副本。

    3.逾期未达在查先报者的同时，总行按未报行打印出一份未达清单，寄送有关行处，并需要查清如下情况：

    （1）是否及时上报。若没有及时上报，必须尽快传至总行。

    （2）是否真正未达。若是真正未达，应尽快向对方行求补。

    4.总行在每个月的第一工作日，将查询数据下发各省行，各省行必须一个月内将查询结果传回总行。

    5.为了接收新的查询数据，各行在每月的最后一个工作日必须将查询库清空。如果未能清空查询数据库，将会造成重复查询，使查询结果无效。

    （二）查询人中的配备

    各行根据本行的业务量的多少，以及能否满足工作需要来配备查询人员。

    1.日均输机量在2，000笔以上的行，必须配备两名查询人员。

    2.日均输机量在2，000笔以下的行，配备一名查询人员。

    （三）未达帐的求补和补制工作

    1.收报行根据查询清单，发现某笔帐确系未达，经会计主管同意，应立即向对方行要求补制副本。无论是电划、邮划报单都可以电报方式向对方要求补制副本。

    求补电报格式：

    （4XXXX）行你（XXX）号表中（XX年XX月XX日）（电／邮）（借／贷）（报单号）人民币（金额）我行未收到请补制副本。注明“补制副本，注意重复”（4XXXX（XX月XX日）

    2.发报行收到对方行发来的补制电报时，应首先核实此笔报单是否本行所发，若确系本行所发，经会计主管审批后方可补制。

    （1）邮划报单

    按原报内容补制1－3联及附件，更改报单号码为原报单号码，发报日期为原报日期。注明“补制副本，注意重复”，然后寄出。同时在卡片帐上注明“XX月XX日已补”字样。

    （2）电划报单

    补制电划报单时，只需将原电重发一遍，并在电报上注明“补制副本，注意重复”。同时，将补发电报附在该笔业务的卡片帐后，并在卡片帐上注明“XX月XX日已补”字样。

    五、报告表的合并

    （一）当上年户结平之后，方可开始做报告表的合并工作。并表的时间由总行财会部下文通知，全国统一开始并表。

    （二）并表的方法

    将上年户余额不通过分录并入本年户内，同时填制合并表并注明“合并表”字样。

    本期报告表余额＝本期报告表的实际余额＋（－）上年户余额

    （三）将编制好的报告表寄往输机行。

    六、联行销帐工作的评比

    总行每月将从三个方面对各管辖行的工作进行评比：

    1.各行的传输进度

    从传输进度表上看，各行的传输进度是否与总行的要求相一致。

    2.各行的录入质量。

    从差错表上看各行的差错情况，其允许的差错率在5‰以内。

    3.各行的查询进度

    能否按时保质、保量的完成查询工作。

    总行每月将结果以通报的形式发至各管辖行。一年度的未达查询工作结束之后，对各行的工作进行总评比。同时要求各行对其辖内行、处也要进行评比。