各区、县（地区）国家税务局，直属税务分局：
现将《国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的通知》（国税发［2006］78号）、《国家税务总局关于印发<国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的公告>的通知》（国税发［2006］79号）、《国家税务总局关于增值税防伪税控一机多票系统有关情况的通报》（国税函［2006］517号）和《流转税管理司、信息中心关于印发<防伪税控“一机多票”开票系统推行工作要点>的通知》（流便函［2005］132号）转发给你们，并结合我市实际情况补充通知如下，请一并贯彻执行。
一、各局应成立专项工作领导小组，由“一把手”全面负责，主管副局长具体负责，流转税科负责具体组织和业务管理工作，征管科和信息中心等部门按照职责分工具体配合。
各局应按照总局《增值税防伪税控一机多票系统推行方案》和市局的有关要求，根据实际情况制定本局的推行实施方案。
二、我市推行工作按以下两条原则确定推行计划：
（一）先推行不涉及收费问题且推行操作较简单的企业，后推行涉及收费问题或操作较复杂的企业；
（二）首先推行普通发票税控效果较显著的企业，然后逐步展开。
三、自2006年8月1日起我市开展推行工作，具体分为以下三个阶段实施：
第一个阶段：检验工作流程阶段。该阶段为10至12个工作日，各局应选取少数企业，对初步制定的工作流程进行检验，并在2个工作日内总结工作经验，对工作流程进行较科学的调整后定型。
第二个阶段：全面展开阶段。对WINDOWS版企业进行升级。
第三个阶段：收尾阶段。对DOS版、一体机、主分开票机等类型的企业进行升级。
四、推行前的准备工作
（一）做好宣传解释工作。各局要切实做好对纳税人的政策宣传和解释工作，争取纳税人的理解与支持；各局应及时与当地区、县政府沟通，通报一机多票系统的推行工作，争取地方政府的支持。市局已统一印制了《国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的公告》，目前已下发各局，张贴于申报大厅。
（二）做好税务机关与服务单位之间的协作工作，做好税务机关内部各部门间的协调配合工作，出现问题时应首先考虑解决问题，不得以任何理由相互推委。
（三）培训场所和升级现场的安排
1、各局应与服务单位协商，根据实际情况和总局《增值税防伪税控一机多票系统培训提纲》的有关要求共同确定培训场地、设备和有关资料。总局统一编制的用于纳税人培训工作的《增值税防伪税控一机多票开票子系统新增和改进功能操作手册》，市局已统一定购，近期将按照各局上报的应推行户数下发。
2、各局应与服务单位协商，根据升级工作的要求合理安排升级现场，由于升级工作需要防伪税控网络版的支持，因此升级现场应设在税务机关。具体要求如下：
（1）建议采取集中升级的方式。在该方式下，各局应将升级所需要的设备（防伪税控企业发行子系统和发票发售子系统）设置在升级现场。
市局为此次升级工作统一购置了防伪税控企业发行子系统的专用设备，目前已配发各局。考虑到有的分局（包括直属分局、燕山、开发区、西客站和延庆分局）升级户数较少，市局此次不再为其增配防伪税控企业发行子系统专用设备，因此上述分局可在不影响日常发行工作的基础上，将企业发行子系统移至升级现场。燕山、开发区和西客站分局只有一套防伪税控发票发售子系统，为不影响增值税专用发票的日常发售工作，上述三个分局可考虑在集中基础上适当分散的方式，但要保障升级现场与发票发售岗位衔接工作的畅通。
（2）由于升级日期前一属期开具的增值税专用发票的报税工作需要在申报大厅进行，同时升级当月1日至升级当日开具的增值税专用发票采取升级时软盘传出由企业下月征期持软盘报税的方法，因此升级现场一般情况下不需要设置防伪税控报税子系统。
（3）考虑到升级过程中可能出现一些不可预见的异常情况，因此各局应在升级现场设置升级异常情况处理岗，负责处理升级各步骤中出现异常且在短时间内无法解决的特殊情况。该岗位由流转税管理科和服务单位的有关人员组成。
（4）由于升级操作较复杂，时间较长，各局应妥善处理好纳税人在升级现场滞留的问题，如采取设置休息区等方法加以解决。
（5）为保证升级现场的有序，各局应在升级现场设置统筹协调人员，负责升级现场的指挥。
（四）各局在对纳税人端防伪税控开票子系统进行升级和培训前，应事先通知纳税人。市局将总局《关于增值税防伪税控一机多票系统升级有关事项的通知》进行了进一步细化（具体内容见附件1），供各局参考使用。
（五）增值税普通发票的入库。在升级前，各局应按照发票管理的有关规定将市局下发的增值税普通发票在CTAIS系统中做入库处理，以备增值税普通发票的发售。
（六）增值税普通发票的审批及CTAIS系统中普通发票票种的调整和结存的空白手写版普通发票的缴销。
在对纳税人端防伪税控开票子系统进行升级前，各局应按照普通发票的审批程序（包括纸质文书和CTAIS系统内电子文书的流转审批等程序）完成对纳税人的增值税普通发票审批工作。
增值税普通发票最高开票限额设定为一十万元、一百万元，版面的终审权按照各局目前的流程分别设在科长或所长；增值税普通发票数量原则上根据原普通发票核定本数换算成份数来确定；增值税普通发票使用联次由企业提出申请；票种核定，应删除原手写版普通发票中“北京市工业企业专用发票”、“北京市商业企业专用发票”、“北京市修理修配专用发票”、“北京市汽车维修业专用发票”、“北京市工商企业出口专用发票”票种，增加“北京市增值税普通发票”票种，同时必须将“其它联次等同销售”前的□内的“√”取消，避免发票发售时出现异常。
在企业交机升级前，各局应做好空白手写版普通发票的缴销工作。若企业持有少量空白手写版普通发票即时剪角后由企业带回保存，若企业空白手写版普通发票较多携带不方便，可以安排人员到企业进行缴销工作，分局也可根据不同情况采用其它符合规定的缴销方式。
考虑到CTAIS系统中普通发票票种调整后至开票系统完成升级前，企业不能够领购普通发票，同时缴销空白手写版普通发票后至完成升级可以领购增值税普通发票前，企业没有普通发票可以使用的实际情况。为尽量不影响企业使用普通发票，各局应尽可能地缩短CTAIS系统票种调整、缴销空白手写版普通发票与开票系统升级之间的时间间隔。
（七）关于接口补丁程序的有关问题
日前市局已分别在防伪税控发票发售子系统和CTAIS系统中完成了一机多票系统与金税工程（综合征管软件）衔接的发票发售一体化、一窗式比对、清零解锁接口的测试工作。考虑到电子申报软件的调整需要一定的时间，经市局研究决定，目前只启动发票发售一体化接口，暂时关闭一窗式比对程序中增值税普通发票比对功能和税控IC卡清零解锁程序。在推行一机多票系统之前，各局信息中心应按照市局信息中心的有关要求，调整好有关程序和系统功能。
关于何时和如何启动一窗式比对程序中增值税普通发票比对功能和税控IC卡清零解锁程序，市局另行通知。
五、为更好地指导各分局的推行工作，市局参考西城试运行的经验将总局《增值税防伪税控开票系统升级流程图》和《增值税防伪税控开票系统升级工作交接单》进行了细化（具体内容见附件2、3），同时也将西城局提供的《增值税防伪税控一机多票开票子系统推行流程》（见附件5）下发给各局，一并供各局参考使用。
六、保证升级后下月征期报税信息的完整性
由于升级当月1日至升级当日开具的增值税专用发票采取升级时软盘传出由企业下月征期持软盘报税的方法，为保证下月征期报税时不丢失增值税专用发票开具信息，各局应要求完成一机多票升级的纳税人在升级次月征期报税时，既要提供IC卡，还要提供升级时税务机关为其备份的软盘，一并进行报税。
服务单位在已升级企业的税控IC卡上贴有升级标识，可供税务机关受理报税人员识别上月份完成升级的企业。各局受理申报窗口负责接收报税的人员应严格按照“一窗式”比对规程进行操作，发现报税数据与申报表数据比对异常，特别是申报表数据大于报税数据时，应首先核实该纳税人是否为一机多票升级的企业，报税时是否提供了备份软盘。经核实如属丢失专用发票开具信息的情况，应严格按照有关规定采取必要的补录或补采措施，在保证未丢失专用发票开具信息的前提下，才能接收申报和报税数据。
七、发行专用设备的使用管理
为了保证各分局推行一机多票工作和日常工作能够有序并行开展，市局统一购置了推行一机多票工作使用的发行专用设备。各局应按照规定严格管理，必须配备专人负责使用，发行密钥定期更换不得泄露，不得交由非税务机关人员操作，不得混岗操作，发行IC卡每日工作结束后锁入保险柜单独存放。推行工作结束后，此套设备暂放置各局发行专用设备保险柜内封存保管。
八、关于企业申请使用冠名发票的问题
凡属于总局文件规定的需要纳入一机多票管理的企业，在完成一机多票系统升级后，各局一律不得批准其再使用冠名发票，并要求企业对现存空白冠名发票集中封存，派人到企业进行核对并缴销。
九、为及时掌握我市的推行进度，各局应按月汇总推行情况，填报《防伪税控一机多票系统推行进度表》（见附件4）于每月6日前上报市局（流转税管理处）。
附件：1、关于增值税防伪税控一机多票系统升级有关事项的通知
2、增值税防伪税控开票系统升级流程图
3、增值税防伪税控开票系统升级工作交接单
4、防伪税控一机多票系统推行进度表
5、增值税防伪税控一机多票开票子系统推行流程（西城局提供）
2006年8月3日
关于增值税防伪税控一机多票系统升级有关事项的通知
根据《国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的通知》（国税发［2006］78号），对你单位增值税防伪税控开票系统进行升级，现将有关事项通知如下：
一、升级时间、地点
时间： 年 月 日 时
地点：
联系人： 联系电话：
二、到税务机关办理升级前，请做好下列准备工作：
（一）确认按升级当日计算，上一税款属期已抄报税。如：升级日期为2006年8月5日，则2006年7月1日至2006年7月31日开具的专用发票已抄税，并已向税务机关报税。
提示：如未抄报税，请先抄税并到主管税务机关报税。
（二）于升级当日使用防伪税控开票系统打印下列资料，并记录升级当月1日至升级当日已开具的专用发票的份数、发票代码和起始号码。
1、《增值税专用发票汇总表》
2、《正数发票清单》
3、《负数发票清单》
4、《正数发票废票清单》
5、《负数发票废票清单》
6、《增值税专用发票领用存月报表》
提示：为了缩短系统升级时间，如果企业业务允许，在升级当月1日至升级当日尽量不要开具专用发票。
重要提示：打印上述资料后，不要再开具专用发票。
（三）清点并确认剩余的空白纸质专用发票和普通发票，记录剩余发票的份数、发票代码和起始号码。
（四）清理开票系统主机中其他无关程序。
（五）关闭开票系统软件和计算机电源，拆下开票计算机主机。
三、完成上述准备工作后，需携带下列设备和材料到主管税务机关指定的升级地点办理升级：
1、开票计算机主机；
2、防伪税控开票机IC卡；
3、本通知第二条第（二）款要求打印的六张报表（或清单）；
4、剩余的空白纸质专用发票；
5、升级前，税务机关未对空白普通发票进行缴销的企业，还应携带空白纸质普通发票，如已缴销则不需要携带；
6、两张空白软盘（一张用于备份升级当月1日至升级当日已开具的专用发票信息，另一张备用）；
7、原使用DOS版开票系统的企业还需提供Windows98操作系统安装盘，其他企业不需提供；
8、原开票的设备为使用一体机用户或由于其他情况，已有的计算机不能满足安装WINDOWS98操作系统的，还需提供新计算机，其他企业不需提供；
9、需更换金税卡的企业携带1303元费用，需更换税控IC卡的企业携带105元费用，其他企业不需携带。
四、到升级现场需纳税人办理的事项
1、领取《增值税防伪税控开票系统升级工作交接单》，并根据实际情况（可在服务单位和税务机关有关人员的辅导下）填写；
2、由于升级工作涉及环节较多，请纳税人在升级现场休息区等候，便于与税务机关和服务单位的随时沟通，保证升级的顺利完成；
3、升级安装完成后，企业验收（验收的主要内容包括是否能正常进入开票系统、发票查询结果是否正常等）并领取开票系统计算机和专用设备，同时在《增值税防伪税控开票系统升级工作交接单》上签字确认。
五、企业防伪税控开票系统升级后，在使用过程中如遇到操作问题，请及时与防伪税控服务单位联系解决。
六、重要提示
（一）升级后，税务机关返回的备份有升级当月1日至升级当日已开具专用发票信息的软盘非常重要，企业应妥善保管，并应于下月征期到主管税务机关报税时，提供给主管税务机关报税窗口！
（二）有关费用。
1、原使用DOS版开票系统的企业或由于金税卡损坏等原因，需更换金税卡，具体费用为1303元；
2、原税控IC卡为2K的企业或原使用32K的IC卡且月开票量（包括专用发票和普通发票）在630份以上的企业或由于IC卡已损坏等原因，需要更换税控IC卡，具体费用为105元。
XXX国家税务局
年 月 日
增值税防伪税控开票系统升级工作交接单
第一部分：纳税人填写部分（可在服务单位和税务机关人员的辅导下填写）
| 序号 | 事项 | 空白项目需填写，有选择的项目需打√确认 | |||||
| 1 | 纳税人名称 | ||||||
| 2 | 纳税人识别号 | ||||||
| 3 | 升级日期的上一属期开具的专用发票是否已抄报税 | □已报税 □未报税（如未报税需到申报厅报税） | |||||
| 4 | 升级当月1至升级当日是否开具了专用发票 | □开具了 | 发票份数： | □未开具 | |||
| 发票代码： | |||||||
| 发票号码段： | |||||||
| 5 | 截止至升级当日，开票系统中是否存在剩余的未开具的专用发票 | □有 | 发票份数： | □没有 | |||
| 发票代码： | |||||||
| 发票号码段： | |||||||
| 6 | 是否提供了剩余的空白未开具的纸质专用发票 | □已提供 □未提供（如未提供需向税务机关提供） | |||||
| 7 | 是否通过开票系统打印了升级当月的专用发票使用情况有关纸质报表与清单 | □《增值税专用发票汇总表》 | |||||
| □《正数发票清单》 | |||||||
| □《负数发票清单》 | |||||||
| □《正数发票废票清单》 | |||||||
| □《负数发票废票清单》 | |||||||
| □《增值税专用发票领用存月报表》 | |||||||
| 8 | 是否提供了两张备份专用发票用的空白软盘 | □已提供 □未提供（如未提供需向税务机关提供） | |||||
| 9 | 是否已缴销了未开具的空白普通发票 | □已缴销 □未缴销（如未缴销应取来并缴销） | |||||
| 10 | 原开票系统为DOS版的企业，是否提供了WINDOWS98操作系统安装光盘。 | □已提供 □未提供（如未提供需向税务机关提供） | |||||
| 11 | 原开票的设备为使用一体机用户或由于其他情况，其已有的计算机不能满足安装WINDOWS98操作系统的，是否提供了新计算机。 | □已提供 □未提供（如未提供需向税务机关提供） | |||||
| 12 | 是否需要更换金税卡 | □需更换 | 原类型： □ISA □PCI |
需要更换的类型： □PCI | |||
| □不需更换 | 原类型： □ISA □PCI | ||||||
| 13 | 是否需要更换IC卡 | □需更换 | 原类型： □2K □32K |
需要更换的类型： □32K □64K | |||
| □不需更换 | 原类型： □32K □64K | ||||||
纳税人签字确认: 税务机关人员： 服务单位人员：
第二部分：服务单位填写部分 升级当日编号（流水号）：
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序号 |
项目及内容 |
填写人签字 | ||||||||||||||||
| 1 | 纳税人名称： | 纳税人识别号： | ||||||||||||||||
| 2 | 开票机号： | 操作系统版本： | 升级安装日期： | |||||||||||||||
| 3 | 金税卡类型： 金税卡号： | IC卡类型： IC卡号： | ||||||||||||||||
| 对应 步骤 |
工作内容 | 审核结果 |
时间 |
审核人 | ||||||||||||||
| 步骤一 | 检查计算机、金税卡、IC卡是否正常。 | 计算机 | □正常 □异常 | |||||||||||||||
| 金税卡 | □正常 □异常 | |||||||||||||||||
| IC卡 | □正常 □异常 | |||||||||||||||||
| 步骤二 | 检查上一属期的专用发票是否抄报税。 | □已抄报税 □未抄报税 | ||||||||||||||||
| 步骤四 | 检查升级当月是否开具了专用发票。 | □有 份数： 份 | □没有 | |||||||||||||||
| 步骤五 | 软盘备份当月已开具的专用发票信息 | 已备份专用发票的份数： 份 | ||||||||||||||||
| 硬盘备份当月已开具的发票信息 | 已备份专用发票的份数： 份 | |||||||||||||||||
| 步骤六 | 检查升级当日是否有剩余空白专用发票。 | □有 | 发票份数： 份 | □没有 | ||||||||||||||
| 发票代码： | ||||||||||||||||||
| 发票号码段： | ||||||||||||||||||
| 步骤七（1） | 剩余空白专用发票退回至IC卡 | 已退回至IC卡的空白专用发票的份数： 份 | ||||||||||||||||
| 步骤八 | 拆下金税卡前的最后准备工作 | □WIN版PCI企业安装PCI驱动程序 | ||||||||||||||||
| □DOS版安装WIN98操作系统 | ||||||||||||||||||
| □其他情况 | ||||||||||||||||||
| 步骤九 | 拆下金税卡 | □未出现异常 □出现异常 | ||||||||||||||||
| 步骤十 | 确认是否需要更换金税卡 | □更换 新金税卡号： □不更换 | ||||||||||||||||
| 步骤 十一 |
对金税卡底层程序进行加载 | □成功 □不成功 | ||||||||||||||||
| 步骤 十二 |
确认是否需要更换IC卡 | □更换 新IC卡号： □不更换 | ||||||||||||||||
| 步骤 十五 |
安装一机多票系统前台软件 | □成功 □不成功 | ||||||||||||||||
| 步骤 十七 |
将退回至IC卡的专用发票读入企业端升级后的一机多票开票系统。 | □有 | □成功 | 发票份数： 份 | □没有 | |||||||||||||
| 发票代码： | ||||||||||||||||||
| 发票号码段： | ||||||||||||||||||
| □不成功 | ||||||||||||||||||
第三部分：税务机关填写部分和纳税人验收确认
| 通发票的缴销情况 |
票种 |
份数（份） |
发票代码 |
发票号码段 |
填写人签字 | |||
| 工业企业发票 | ||||||||
| 商业企业发票 | ||||||||
| 修理修配发票 | ||||||||
| 汽车修理发票 | ||||||||
| 出口专用发票 | ||||||||
|
对应步骤 |
工作内容 |
审核结果 |
时间 |
审核人 | ||||
| 步骤三 | 核对纸质专用发票与《领用存月报表》等纸质报表是否一致。 | 上月结存： 份；本月领购： 份； 本月使用： 份；当日结存： 份。 |
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| □核对一致 □核对不一致 | ||||||||
| 步骤七（2） | IC卡中空白专用发票退至税务端发票发售子系统。 | 发票份数： 份 | ||||||
| 发票代码： | ||||||||
| 发票号码段： | ||||||||
| 步骤十三 | 对企业金税卡、IC卡进行发行。 | □成功 □不成功 | ||||||
| 步骤十四 | 变更企业授权信息，将授权票种写入IC卡。 | □成功 □不成功 | ||||||
| 步骤十六 | 将退回至发票发售系统的企业原剩余的空白专用发票回购至企业IC卡。 | 发票份数： 份 | ||||||
| 发票代码： | ||||||||
| 发票号码段： | ||||||||
| 步骤十八 | 企业验收确认 | □无问题 □存在问题 | ||||||
| 对税务机关的满意度调查 | □很满意 □满意 □一般 □较差 □差 | |||||||
| 对服务单位的满意度调查 | □很满意 □满意 □一般 □较差 □差 | |||||||
说明：
1.如为主分开票机的，主开票机的“开票机号”填写“0”，分开票机填写本台开票机对应的分开票机号；如为单开票机的，“开票机号”填写“0”；
2.“金税卡号/类型”、“IC卡号/类型”填写原Windows版开票系统和原DOS版开票系统的金税卡号/类型和IC卡号/类型；
3.检查金税卡是否有剩余发票，如无剩余发票，无需执行剩余发票退回IC卡操作；
4.检查本月是否开票，如未开票，无需执行当月开具发票软盘传出操作。
防伪税控一机多票系统推行进度表
填报日期：
纳税人单位：户；发票单位：份
| 局名称 | 当前一般纳税人总户数 |
应推行的户数情况 |
已完成推行的户数情况 |
缴销空白手写版普通发票情况 |
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| 户数合计 | 其中：WINDOWS版纳税人 | 其中：DOS版纳税人 | 户数合计 | 完成进度（%） | 其中：WINDOWS版纳税人 | 其中：DOS版纳税人 | |||||
| 总户数 | 总份数 | ||||||||||
| 1 | 2=3+4 | 3 | 4 | 5=7+8 | 6=5÷2 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||
注：手写版普通发票情况包括冠名普通发票。
增值税防伪税控“一机多票” 开票子系统推行流程
（西城局提供）
一、“一机多票”开票子系统操作培训
（一）培训时间：主管税务机关与技术服务单位协商确定
（二）培训地点：技术服务单位提供，主管税务机关与技术服务单位协商确定
（三）培训教员：技术服务单位与主管税务机关共同派员
（四）培训内容：增值税普通发票开具操作及企业端开票子系统升级要求、“一机多票”开票子系统推行意义等
（五）被推行企业参加培训时应携带《操作资格证书》、一寸照片一张等
二、企业开票子系统升级前准备
（一）主管税务所 ：
1、提前将升级企业的普通发票［增值税普通发票含盖的所有手写版普通发票（国税发明电2005［34］ 号、［35］号），包含：工业企业专用发票、商业企业专用发票、修理修配业专用发票、企业自印发票等］领用存信息作好记录，以备审核、清缴企业未用空白普通发票。
2、通过防伪税控系统（报税子系统--企业开票机报税情况查询）查询企业征期是否已抄报税并记录“期末结余”发票份数。
3、根据企业申请及实际情况核定增值税普通发票的授权限额、限量。
（二）被推行企业：
1、向主管税务所提出增值税普通发票的版面授权限额。
2、在系统升级前应将未用空白普通发票（工业企业专用发票、商业企业专用发票、修理修配业专用发票）进行清理、造册。
3、对已用和未用的增值税专用发票进行整理；利用防伪税控系统打印专用发票领用存月报表并与原票核对 ；打印“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表”，要求与已开增值税专用发票进行核对无误（征期内升级企业要先进行征期抄报税）。
4、清理开票系统主机中其他无关程序。
5、企业自备3.5寸软盘2张。
（三）主管税务机关相关岗位：
税务端网络系统检查、备份，必备的升级物品准备。
（四）技术服务单位、主管税务机关相关岗位（包括信息中心、发票缴销岗、发票发售岗、企业发行岗）：
负责在主管税务机关搭建升级环境。
（五）发票管理岗：
在税收征管系统增加电脑版普通发票授权（购票量授权）。
三、系统升级
地点：主管税务机关确定
（一）签到、缴票、验票
1、签到--签到岗：
要求企业在签到簿上签注姓名及时点，发放《防伪税控一机多票升级工作交接单》一式两份、《问题记录单》一份、资料传递袋，接收企业升级主机并在主机上粘贴标签。
2、核对专用发票信息--主管税务所：
审核企业“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表”，与已开增值税专用发票、未用（空白）增值税专用发票进行核对无误。查询防伪税控系统，确认企业已完成征期抄报税。在“抄报税汇总表”上签注“已确认”、姓名、日期。
3、缴销未用空白普通发票--主管税务所：
核对企业库存普通发票与未用空白普通发票是否相符，核对无误后，辅导企业填制《发票缴销单》并加盖企业公章（或财务专用章），进行空白普通发票缴销，在《防伪税控一机多票升级工作交接单》签字。
4、接收企业资料传递袋－技术服务单位
检查接收资料：
（1）有审核人签字的《防伪税控一机多票升级工作交接单》一式两份；
（2）有签注“已确认”、姓名、日期的“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表” 一式两份；
（3）“发票领用存月报表”一份；
（4）企业税控IC卡；
（5）3.5寸软盘2张。
5、将资料传递袋与企业主机一并传递下一岗位。
（二）验机--技术服务单位：接到上一岗位传递的企业主机和资料传递袋开展以下工作：
1、检查企业主机运行系统：
检查计算机是否可以正常运行，开票软件和金税卡是否正常。
2、当月开票数据软盘传出：
审核金税卡数据与企业“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表”是否一致。
一致的做开票数据软盘传出；
不一致的查明原因做相关处理（重新打印“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表”，将全部资料退于企业，并要求企业到主管税务所重新审核）。
3、开票系统原数据备份：
将开票系统原数据（有关抄报税信息）备份到固定的数据载体（作用：已备企业征期软盘报税不成功时备用）。
4、未用空白发票退票：
审核金税卡数据与“发票领用存月报表”是否一致。
一致的做IC卡退票；
不一致的查明原因做相关处理（重新打印“发票领用存月报表”，将全部资料退于企业，并要求企业到主管税务所重新审核）。
（三）发票退回--发票发售岗：
接到技术单位传递的税控IC卡，做IC卡退票并记录退票信息，同时与上一环节记录的发票信息做审核，不一致的要求上一环节查明原因做相应处理。
（四）金税卡加载--技术服务单位：
根据金税卡实际环境选择非征期报税次数（3次或7次）。
（五）税控IC卡解锁、金税卡升级发行、金税卡授权--企业发行岗：
根据“一机多票”要求进行税控IC卡解锁、金税卡升级发行，根据征管系统增值税普通发票的购票标准进行金税卡（购票量和开票限额）授权。
（六）升级、安装--技术服务单位：
1、企业计算机金税卡安装，进行开票系统软件升级。
2、确定升级成功后通知企业持税控IC卡和未用增值税空白专用发票到发票发售岗进行发票回购，同时将企业计算机和资料传递袋（《防伪税控一机多票升级工作交接单》、“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表” 一式两份、“发票领用存月报表”一份、3.5寸软盘2张）送签到岗。
（七）发票回购--发票发售岗
检查发票回购信息与企业报送的增值税空白专用发票是否一致，一致的继续操作，不一致的查明原因，确保退票信息的准确。
（八）验机--签到岗
1、协助企业将退票信息读入到金税卡内。
企业验机、在《防伪税控一机多票升级工作交接单》一式两份上分别签字。
2、企业领取计算机主机，同时将“抄报税汇总表”、 “抄报税明细表” 一式两份、“发票领用存月报表”一份、3.5寸软盘2张装入档案袋内一并交还企业。
3、企业端开票子系统升级结束。
（九）当日全部升级工作结束后，签到岗将签到簿和收缴的《防伪税控一机多票升级工作交接单》（升级企业每户两份）交税务机关主管部门。
四、其他
税务机关负责升级工作的全程监控及服务。
